6月11日，上交所網(wǎng)站發(fā)布關(guān)于對上海思爾芯技術(shù)股份有限公司（簡稱“思爾芯”）及相關(guān)責(zé)任人予以紀(jì)律處分的決定。
據(jù)悉，思爾芯在公告的證券發(fā)行文件中編造重大虛假內(nèi)容，其招股說明書涉及財務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載。
具體來看，經(jīng)查，思爾芯在公告的證券發(fā)行文件中編造重大虛假內(nèi)容，其招股說明書第六節(jié)“業(yè)務(wù)與技術(shù)”、第八節(jié)“財務(wù)會計信息與管理層分析”涉及財務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載，2020年虛增營業(yè)收入合計1536.72萬元，占當(dāng)年度營業(yè)收入的11.55%，虛增利潤總額合計1246.17萬元，占當(dāng)年度利潤總額的118.48%。
上交所認(rèn)為，思爾芯通過虛構(gòu)銷售交易、提前確認(rèn)收入等方式，虛增營業(yè)收入、利潤總額，明顯具有主觀故意，已經(jīng)證監(jiān)會《行政處罰決定書》認(rèn)定和查實，違規(guī)事實清楚，影響惡劣。鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，經(jīng)該所紀(jì)律處分委員會審核通過，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，決定對思爾芯予以5年內(nèi)不接受發(fā)行人提交的發(fā)行上市申請文件的紀(jì)律處分；對相關(guān)責(zé)任人予以公開認(rèn)定3年內(nèi)不適合擔(dān)任發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員的紀(jì)律處分；對思爾芯時任董事長黃學(xué)良予以1年內(nèi)不接受其控制的其他發(fā)行人提交的發(fā)行上市申請文件的紀(jì)律處分。
記者注意到，對IPO發(fā)行人予以5年內(nèi)不接受申請文件的紀(jì)律處分是注冊制以來交易所首單。
公開資料顯示，思爾芯于2021年8月提交科創(chuàng)板首發(fā)上市申請。作為首發(fā)信息披露質(zhì)量抽查企業(yè)，證監(jiān)會于2021年12月對其實施現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)公司涉嫌存在虛增收入等違法違規(guī)事項。2022年7月，思爾芯撤回發(fā)行上市申請，上交所決定終止審核。對于思爾芯發(fā)行申報階段報送虛假財務(wù)數(shù)據(jù)，證監(jiān)會今年年初也作出罰款，對公司和相關(guān)責(zé)任人罰款總額達1150萬元。（來源：中國證券報）
